つみたてNISAから新NISAへの移行・切り替え方法を徹底解説！変更したら保有銘柄はどうする？

つみたてNISAで購入した銘柄は、2024年以降も非課税のまま保有できます。保有できる期間は20年間の非課税保有期間が終わるまでです。例えば、2023年に購入した銘柄は2042年まで非課税で運用できます。

非課税保有期間であれば、好きなタイミングで売却が可能です。売却せずに非課税保有期間が終わった場合は、つみたてNISA口座から課税口座に払い出されます。なお、払い出されたあとに売却しても、非課税期間の運用益には税金がかかりません。

注意点として、つみたてNISAの保有銘柄は新NISA口座にロールオーバーできないことを覚えておきましょう。ここでいうロールオーバーとは、旧NISAの資産を売却せずに新NISAの非課税枠へ移す手続きのことです。

つみたてNISAと同じ商品を新NISAで持ちたい場合は、新NISAで買い直す必要があるので注意してください。

つみたてNISAと新NISAは併用できますが、投資可能期間の違いに注意が必要です。

2024年の新NISA開始後は、つみたてNISAと新NISAを両方とも非課税で保有できます。しかし、2024年以降に新規買付ができるのは新NISAのみです。つみたてNISAの新規購入は2023年までと決められており、2024年以降は保有しかできないので注意しましょう。

ちなみに、つみたてNISAと新NISAの非課税枠は別々に扱われます。つみたてNISAの銘柄を保有し続けても、新NISAの非課税枠に影響はありません。つみたてNISAの非課税枠を活かしながら、新NISAでは1,800万円の非課税枠が適用されます。

新NISA・旧NISAの違いのひとつは、非課税で投資できる年間投資額の上限が拡大されている点です。新NISAにはつみたて投資枠と成長投資枠の2つがあり、両方の枠で年間投資額の上限が拡大されました。

つみたて投資枠は従来のつみたてNISAに対応する枠で、長期の積立や分散投資に適した投資信託に投資できます。つみたてNISAの年間投資額の上限は40万円でしたが、つみたて投資枠では年間120万円まで投資が可能です。

成長投資枠は従来の一般NISAに対応する枠で、上場株式・投資信託などに投資できます。成長投資枠では一括購入に加えて積立も可能です。一般NISAの年間投資額の上限が120万円であったのに対し、成長投資枠では年間240万円まで拡大されています。

年間投資額が引き上げられたことで、従来よりも投資金額を増やすことが可能です。投資金額が増えると、そのぶん大きな資産形成が期待できるうえ、運用益が非課税になるメリットも大きくなるでしょう。

新NISAではつみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能です。旧NISAはつみたてNISA・一般NISAの選択制であったため併用ができませんでしたが、新NISAではつみたて投資枠と成長投資枠を同時に利用できます。

つみたて投資枠・成長投資枠は、どちらか片方だけでも利用できますが、年間投資枠を超える利用はできません。つみたて投資枠の年間投資額は120万円、成長投資枠の年間投資額は240万円であるため、2つの枠を併用すれば年間360万円まで非課税で投資が可能です。

ただし、2つの枠を管理する新NISA口座は1つの金融機関でしか開設できません。つみたて投資枠と成長投資枠を別々の金融機関で利用することはできないので注意しましょう。

新NISAでは、非課税で保有できる期間が無期限に変更されています。

旧NISAの非課税期間は、つみたてNISAが20年間、一般NISAが5年間でした。新NISA開始にともない非課税期間が無期限化され、つみたて投資枠でも成長投資枠でも保有期間にかかわらず非課税で運用が可能です。

何年運用しても運用益に税金がかからないため、従来よりも大きな節税効果が期待できるでしょう。また、非課税期間を意識する必要がなくなり、長期運用がしやすくなった点もメリットといえます。

一般NISAでは非課税期間を延長する際にロールオーバーが必要でしたが、新NISAではロールオーバーが不要です。手続きの手間が省けるうえ、非課税期間を意識して運用する必要がなくなったことにより、より長期的な目線での投資がしやすくなったといえるでしょう。