NISAとつみたてNISAの違いを徹底解説！どちらがよりお得？併用はできる？

一般NISAの非課税期間は5年で、つみたてNISAは20年です。この期間に得た利益が、非課税の対象になります。ある程度短期で利益を出したいなら一般NISA、長期でコツコツと投資をして利益を出したいならつみたてNISAを選択すると良いでしょう。

NISAの非課税期間は5年ですが、終了後はロールオーバーと呼ばれる制度を利用して、さらに非課税期間を5年間伸ばすことも可能です。つみたてNISAにはロールオーバー制度がないため、20年以上伸ばすことはできません。ロールオーバーについては、あとの項目で詳しく解説します。

いずれの場合も、非課税期間内で利益が出ているうちに売却すれば、確定した利益に対して課税されることなく受け取りが可能です。

現行の制度では、一般NISAは1年間に投資できる金額の上限が120万円で5年間合計すると最大600万円、つみたてNISAは1年間の上限が40万円で20年間の合計で最大800万円まで投資が可能です。ただし、2024年からスタートの新NISAでは、非課税で投資できる金額が1人あたり1,800万円に設定されていますよ。

一般NISAのほうが1年で投資できる金額が多いため、高いリターンを期待できますが、その分リスクも高まります。非課税期間の違いと合わせて考えると、投資できるまとまった資金がある人や個別株も運用したい場合は一般NISAがおすすめ。長期的にコツコツと資産を増やしたい場合は、つみたてNISAが有利です。

1年間に投資できる金額は、投資商品を売却しても増えることがない点には注意してください。たとえば一般NISAで上限の120万円まで投資をし、その後70万円分を売却したとしても、非課税枠が70万円分戻るわけではありません。一度投資したら、その分の枠が戻ることはないことは覚えておきましょう。

一般NISAは通常の投資と同じく、好きなタイミングと金額で金融商品を購入できます。いわゆるスポット投資と呼ばれるやり方でも、積立方式でもどちらでもOKです。

対してつみたてNISAは、基本的に毎月同じ商品を同じ額で購入する積立方式しか選択できません。相場を見て買いのタイミングを見極めながら投資したい場合は、一般NISAを選んでください。自動で積立投資をするなら、つみたてNISAでも問題ありません。

あまり知識がなく、タイミングを見て売買するようなやり方に難しさを感じるのであれば、つみたてNISAを選んでみてください。

現行の一般NISAには、5年間の非課税期間が終わったあとも、投資した金額と運用益を次の非課税期間に延長できるロールオーバー制度があります。

たとえば、NISA口座で120万円を投資して5年で20万円の利益が出た場合、本来はこの時点で非課税期間が終了しますが、ロールオーバーの手続きをすることで合計140万円をさらに5年間非課税で運用できることに。

ロールオーバーができる金額に上限はないため、1年間の上限である120万円を超えていても、全額をロールオーバーさせて非課税枠に移せます。

ただし、ロールオーバーするとその年の非課税枠を使うことになるため、120万円以上をロールオーバーした場合はその年に新たな投資をすることはできず、資産を保有しているだけの状態になる点には注意しましょう。

たとえば、80万円ロールオーバーした場合は、6年目は残り40万円分だけ新たに投資できますが、120万円ロールオーバーした場合は6年目に新たに投資できる枠はゼロです。

つみたてNISAにはロールオーバー制度がないので、投資してから20年が経過した場合は課税枠で運用するか、売却することになります。

また、2024年に開始の新NISAでは非課税保有期間が無期限となるため、ロールオーバーが不要。ただし現行制度から新制度へのロールオーバーは不可能なため注意しましょう。

つみたてNISAがおすすめなのは、投資の知識があまりなく、着実にリターンを得たい人です。つみたてNISAは、利益を出しやすい長期少額投資方法に則った設計で、20年積立することができればある程度の利益を出せる可能性が高いといえます。

投資に回せる金額が多くない場合も、つみたてNISAがおすすめ。証券会社によっては100円や1,000円の少額から積立設定を行えるため、まとまった資金が捻出できなくても挑戦しやすい投資制度といえるでしょう。

つみたてNISAは買うタイミングに悩む必要がなく、コツコツ積み立てていくだけでいいので、安心して投資が進められるのも魅力です。難しいことはよくわからない、なるべく簡単に投資がしたいという人は、つみたてNISAを選びましょう。

投資の知識がある程度あり、投資に回せる金額も多めに用意できる場合は、一般NISAがおすすめです。選択できる金融商品も多く、つみたてNISAと違い毎月決まった金額を投資する必要がないため、好きなタイミングで自由に金融商品を売買できます。

通常の株式と同様に、株の売買によって利益を狙いたい場合や、値動きを見ながら自分で好きに投資がしたい場合には、一般NISAのほうが手応えが感じられるはずです。

まとまった資金があり、短期で利益を出すための知識をもっているなら、一般NISAで資産形成に取り組むと良いでしょう。