ふるさと納税のやり方・流れは？申込みから手続きまで解説

【特例申請書の入手手順】

1.ふるさと納税サイトにログイン

2.寄付する自治体を選ぶ

3.寄付の申し込み画面で「自治体からのワンストップ特例申請書の送付」について「希望する」を選択

4.ワンストップ特例制度利用の申し出が完了

5.後日自治体から特例申請書が郵送される

そのほか、自治体に直接連絡して特例申請書を入手する方法もあります。また、ふるさと納税サイトのマイページから必要事項記入済みの申請書をダウンロードすることも可能です。マイページを開かずに未記入の申請書をダウンロードすることもできます。

なお、自治体によっては紙ではなくオンライン申請できる場合もあります。手続きを簡素化させたいなら、オンライン申請に対応している自治体を選んでふるさと納税を利用しましょう。

郵送で申請する場合は、以下の書類が必要です。

• 記入した特例申請書
• マイナンバーカードのコピー

マイナンバーカードを持っていない場合は、 「マイナンバー通知カードのコピー」と「運転免許証やパスポートなどの身分証のコピー」を用意する必要があります。マイナンバー通知カードも持っていない場合は、通知カードの代わりに「マイナンバーが記載された住⺠票の写し」を用意してください。

ワンストップ特例制度の書類提出期限はふるさと納税を行った翌年の1月10日（必着）です。期限までに必要書類をそろえて提出しましょう。

寄付1件につき1部という形で、寄付した回数分書類を送らなければならない点には注意してください。例えば、同じ自治体に1年間に3回寄付したなら、その同一自治体に同じ書類を3部送る必要があります。

確定申告する場合は、以下の4点をそろえる必要があります。

• 寄附金受領証明書
• 源泉徴収票
• マイナンバーカード
• 還付金受け取り用の口座番号

特に自治体から送られてくる寄附金受領証明書はなくさないように注意しましょう。紛失した場合、再発行の手続きが必要となり、確定申告に間に合わなくなる可能性もあります。

自治体によっては、そもそも再発行を受け付けていないところもあるのでしっかり保管しておくことが大切です。

寄附金受領証明書をなくした場合は、国税庁が定める特定事業者が発行する「寄附金控除に関する証明書」を代わりに利用する方法があります。

ふるさと納税の年間の寄付額が1枚に一括して記録されているので、寄付ごとに1枚ずつ管理する必要がありません。1年間に複数回寄付を行う人におすすめの証明書です。

また、マイナンバーカードを持っている場合は、表面と裏面のコピーを用意しましょう。マイナンバーカードがない人は、「通知カードなどの個人番号確認書類」と「運転免許証などの身元確認書類」の2つをセットで準備しなければなりません。

確定申告をe-Taxで行う予定の人もいるでしょう。オンラインで手続きが済むので手軽にできる印象ですが、電子申告の開始届出書を書面で提出した場合は利用者識別番号通知が届くのに最短でも1週間はかかります。

初めてe-Taxを使ってみようと考えている場合は予想以上に時間が必要なので、確定申告の期限ギリギリではなく余裕を持って準備しましょう。

また、国税庁のサイトにアクセスし、「確定申告書等作成コーナー」を使ってウェブ上で作成する方法もあります。画面の指示に従って入力していく形なので、初めての人でもスムーズに作成可能です。おおまかではありますが、以下の手順で作成を進めていきます。

• 「確定申告書等作成コーナー」のトップページで「作成開始」を選択
• 「印刷して提出」を選択
• 「利用規約に同意して次へ」を選択
• 作成する申告書等の選択の画面で「所得税」を選択
• 生年月日の入力と質問事項に答え「次へ進む」を選択
• 「給与所得の入力」を選択
• 書面で交付された源泉徴収票の入力の「入力する」を押し「次へ進む」を選択
• 源泉徴収票の内容を入力
• 画面下の「入力終了（次へ）」を押す
• 「寄付金控除」の「入力する」を選択
• 書面で交付された証明書等の入力で「入力する」を選択し「次へ進む」を押す
• 寄附金受領証明書を見ながら、寄付金の種類、寄付年月日、寄付先所在地などの項目を埋める
• 寄付金の入力が終わると、自己負担額を除いた控除額が表示される

その後は画面の指示に従って作成を進めていき、最後にマイナンバーを入力したら確定申告書を印刷します。

そのほか、ふるさとチョイスでは「チョイススマート確定申告」という方法で、より手軽に申告を行うことが可能です。寄付のたびに届く寄附金受領証明書を1枚ずつ保管したり、寄付の情報を1つずつ記入したりするのが面倒なときに役立ちます。

ふるさとチョイスでは、これまでバラバラに管理されていた証明書を「寄附金控除に関する証明書」という形で1つにまとめて管理することが可能です。寄付情報を1つずつ入力する手間がなくなります。

証明書はオンライン上で管理されるため、紙の書類のように紛失する心配もありません。

証明書の発行を申し込み、ダウンロード・印刷したら税務署へ郵送・持参すれば手続きが完了します。これまでよりも効率よく申告を終わらせることが可能です。

そんな便利なサービスが使えるふるさとチョイスについて詳しく知りたい人は、以下のページをご覧ください。

手書きやウェブ上で確定申告書を作成したら、2月16日～3月15日までに税務署に提出します。提出方法は、郵送・持参・e-Taxのいずれかです。

郵送や持参する場合は、申告書を紙に印刷する必要があります。e-Taxの場合はインターネットで、確定申告書のデータを提出すれば申告完了です。

申告が終わったら、あとはふるさと納税の控除・還付を待つだけ。所得税の還付は、確定申告から1～2カ月が経過した4～5月を目安に行われます。住民税は、6月～翌年の5月まで毎月控除される形です。